Последние изменения в законе о банкротстве физических лиц в 2023 году
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Последние изменения в законе о банкротстве физических лиц в 2023 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Теперь поговорим о последствиях возобновления дела для самого банкрота. Смоделируем типичную ситуацию: человек задолжал трем банкам 5 млн рублей. Его признали банкротом, суд ввел реализацию имущества. В процессе конкурсную массу составляла только зарплата должника, поскольку из имущества у него было только единственное жилье.
Последствия возобновления банкротства по вновь открывшимся обстоятельствам
В итоге дело закрыли, человека освободили от долговых обязательств. А через 2 месяца он внезапно вступает в права наследования, поскольку за 3 недели до завершения процедуры у него умер родитель, и кроме него больше не было наследников.
Разумеется, кредиторы, узнавшие об этом, тут же обратились в суд с требованием отменить решение (помним о сроке: 30 дней с момента, когда им стало известно о новых обстоятельствах). Суд усматривает в действиях должника признаки недобросовестности и возобновляет процедуру реализации имущества.
Что будет дальше?
Что говорит статистика
По данным Федресурса, с января по сентябрь 2022 года темпы наращивания количества банкротств снизилось.
Количество граждан, признанных судом банкротами, увеличилось на 41,2%, по сравнению с прошлым годом. В 2021 году прирост составил 78%. В количественном выражении свои долги списали 192,14 тысячи человек. Таким образом, с начала действия закона о банкротстве, долги в России смогли «отменить» 669,3 тысячи граждан.
При этом граждане банкротят себя сами — в 96,1% случаев люди сами обращаются в суд с просьбой признать себя неплатежеспособными и списать долги. В 2,7% случаев в арбитраж обращаются кредиторы. 1,2% случаев приходится на налоговиков.
Кстати, в рамках внесудебной процедуры (обращение подается через МФЦ) списать свои долги до 500 тысяч рублей смогли всего 3,65 тысяч граждан. Процедура остается доступной только тем, у кого вообще ничего нет — ни дохода, ни имущества, все их долги уже давно просужены, а исполнительные листы закрыты.
Что касается компаний, то количество корпоративных банкротств снизилось, правда, всего на 2,4% — до 7,37 тысяч в январе-сентябре 2022 года.
Что такое банкротство
Банкротство — это возможность законно списать долги через суд либо их реструктуризировать. Однако просто заявить в банк о своей несостоятельности и отказаться от долговых обязательств не получится. Банкротство должно быть подтверждено судебным решением. Свое тяжелое материальное положение придется доказать. Такие дела рассматриваются в арбитражном суде. Процесс этот непростой.
Заявить о банкротстве физлица могут несколько сторон:
- сам гражданин;
- кредитор (банк или другие финансовые организации);
- государственный орган — (чаще всего ФНС).
Важно учесть, что подача заявления не гарантирует, что по окончании всех процедур долги будут списаны.
По закону заемщик вправе подать заявление в суд, если:
- фактически не в состоянии исполнить денежные обязательства в установленный срок;
- очевидны признаки неплатежеспособности и недостаточности имущества;
- размер задолженности превышает стоимость имущества должника.
Суть реструктуризации
Реструктуризация дает возможность восстановить платежную дисциплину и рассчитаться с долгами на довольно выгодных условиях. Но для этого у заемщика должны быть возможности: хороший официальный доход, которого достаточно для возвращения к прежнему графику платежей за 3 года. При этом должны оставаться деньги «на жизнь» семьи. Поэтому на практике процедура реструктуризации применяется редко. Кроме того, при рассмотрении этого варианта нужно учитывать серьезные ограничения, которые накладываются на повседневную жизнь гражданина:
- Заемщику запретят совершать сделки на сумму более 50 тыс. руб. без согласия финансового управляющего.
- Кредиторы получат информацию о наличии ценного имущества и сделках с ним за последние годы.
- В течение 5 лет после завершения процедуры необходимо будет уведомлять нового кредитора о прохождении процедуры реструктуризации долгов.
- Максимальный срок реструктуризации — 36 месяцев.
Если Ваш долг находится у агентства ЭОС, то, возможно, сотрудничество с компанией окажется более выгодным, чем реструктуризация на таких условиях.
Последствия признания гражданина банкротом
К сожалению, со сложностями и ограничениями заемщик столкнется не только в процессе, но и после банкротства физического лица. Чем чревато оформление этого статуса в дальнейшем:
- в течение 5 лет гражданин обязан уведомлять о своем банкротстве при обращении за новым кредитом или займом, при покупке товаров в рассрочку;
- в течение 3 лет гражданин не вправе занимать управленческие должности в организациях, а значит, могут возникнуть проблемы, если он уже занимает пост руководителя и если у него числятся сотрудники в подчинении;
- ограничение на банкротство в последующие 5 лет.
Последствия банкротства физического лица
Признание вас банкротом влечет следующие последствия (ст. 213.30 Закона N 127-ФЗ; пп. 2.1 п. 1 ст. 59 НК РФ):
1) в течение пяти лет вы не можете взять кредит/заем без указания на факт своего банкротства, а также повторно заявить о возбуждении дела о признании вас банкротом;
2) вы не вправе занимать должности в органах управления или иным образом участвовать в управлении (за исключением установленных случаев):
— кредитной организацией — в течение 10 лет;
— страховой организацией, НПФ, управляющей компанией инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и НПФ или МФК — в течение пяти лет;
— всеми остальными организациями — в течение трех лет;
3) если по итогам завершения расчетов с кредиторами у вас остались непогашенные суммы недоимки и задолженности по пеням и штрафам по налогам, такие суммы будут признаны безнадежными к взысканию.
Обратите внимание! Не облагаются НДФЛ доходы должника, полученные в виде суммы задолженности перед кредиторами, от уплаты которой он освобождается в рамках дела о его банкротстве, а также доходы от продажи имущества в случае признания его банкротом и введения процедуры реализации его имущества (п. п. 62 — 63 ст. 217 НК РФ).
Тамбовская ферма ФСИН признана банкротом
Есть два принципиальных преимущества, которые появляются у организации при ее переходе из унитарной формы в коммерческую, рассказал «Известиям» собеседник, участвовавший в акционировании «Почты России» (была преобразована из ФГУП в АО в конце прошлого года). Во-первых, появляется прозрачная система корпоративного управления с хорошо развитыми принципами принятия решений. В частности, менеджмент акционерного общества осуществляется не тем или иным ведомством или руководством региона, а правлением и советом директоров, в числе которых могут быть и независимые члены.
Во-вторых, имущество переходит на баланс АО, добавил собеседник «Известий». В случае с ФГУПом активы находятся либо в оперативном управлении, либо на праве хозяйственного ведения, тем самым организация не может ни эффективно ими распоряжаться, ни отчуждать непрофильные, пополняя тем самым свой доход.
В Минфине на вопросы «Известий» о реалистичности проведения реформы до 2021 года, а также о конкретных компаниях, которых она может коснуться, сообщили, что сроки установлены поручением правительства РФ.
— Конкретные этапы реализации мероприятий, направленных на исполнение поручения, прорабатываются с заинтересованными органами в рамках подготовки дорожных карт по ликвидации или реорганизации подведомственных ФГУПов, — добавили там.
АО «Завод «Тамбоваппарат», как уже упоминалось, входит в структуру АО «Концерн Созвездие», а она, в свою очередь, является составной частью АО «Росэлектроника» государственной корпорации «Ростех». Занимается завод производством коротковолновых передающих радиостанций.
Несмотря на то, что организационная структура компании предполагает официальное ежегодное раскрытие бухгалтерских показателей, АО «Завод «Тамбоваппарат» последний раз публиковал указанную информацию в начале 2016 года, отчитываясь о результатах 2015.
Тогда компания закончила год с убытками в 270 миллионов рублей, а годом ранее прибыль составляла 1,8 миллиона. Зато выручка завода тогда выросла с 1 миллиарда до 1,8 миллиардов. Убыток сформировался в результате повышения себестоимости продаж.
На настоящий момент достоверно установить финансовое состояние компании невозможно, как и оценить: действительно ли заводу угрожает банкротство.
Однако по словам представителей головного предприятия, АО «Концерн Созвездие», тамбовский оборонный кластер поднял совокупную выручку в 1,5 раза за прошедший год, с 4 до 6 миллиардов рублей.
Кроме того, в конце 2018 года холдинг заключил крупный контракт с Министерством обороны, большую долю которого будут исполнять как раз тамбовские предприятия, в том числе и АО «Завод «Тамбоваппарат».
Администрация Тамбовской области также в начале текущего года сообщала на своем сайте, что за 2018 промышленное производство в регионе сильно выросло. Рост составил 14% по сравнению с показателями 2017 года. Среди предприятий, которые эту динамику обеспечили Администрация назвала и АО «Завод «Тамбоваппарат».
Интересно, что за несколько месяцев до заключения контракта директор департамента радиоэлектронной промышленности Минпромторга сообщал, что в ближайшее время могут быть ликвидированы оборонные заводы региона в связи со снижением объема военных заказов.
Предприятия хоть и производят продукцию для гражданских, однако доля такого производства не так уж и велика. Для того, чтобы она получалась недорогой и качественной, необходима существенная модернизация оборудования заводов. Однако государственной поддержки в этом плане крайне не хватает, как подчеркнул представитель ведомства.
Каких конкретно заводов коснется ликвидация, не уточняется.
АО «Завод «Тамбоваппарат» работает на рынке 6 лет. При этом компания не уплачивала в 2017 году страховые взносы на ОМС, ОСС и в ПФР.
В марте текущего года у АО «Завод «Тамбоваппарат» сменился руководитель. Предприятие временно возглавил Алексей Бочаров, генеральный директор АО «Концерн Созвездие». Вероятно, это было сделано, для надлежащего исполнения контракта с Минобороны.
За последний год АО «Завод «Тамбоваппарат» выступало в судах в роли ответчика по 24 делам. Завод был ответчиком в договорных спорах по 21 делу. Совокупные исковые требования составили 35,1 миллионов рублей.
В настоящий момент в отношении предприятия возбуждено 440 исполнительных производств на общую сумму 498,3 миллионов рублей. В основном это взыскания по заработной плате. Кроме того, приставы взыскивают с завода и долги по налогам.
Предприятие «Тамбовское» в четвертый раз пытаются признать банкротом
Основные моменты прописаны в статье 213.24 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». Физическое лицо признается банкротом в следующих случаях:
- план реструктуризации долгов отсутствует, не одобрен собранием кредиторов или отменен арбитражным судом;
- возобновление производства в соответствии со статьями 213.29 или 213.31 Федерального закона № 127-ФЗ;
- прочие случаи.
Реализация имущества физического лица осуществляется в течение определенного срока, который может продлеваться в судебном порядке.
Выделим основные причины:
- отсутствуют признаки несостоятельности физических лиц;
- в заявлении не указана СРО и кандидатура арбитражного управляющего, так как из числа саморегулируемых организаций утверждается финансовый управляющий;
- не хватает каких-либо документов (некоторые справки имеют непродолжительный срок действия, или их сложно получить);
- отсутствует подтверждение перечисления денежных средств на вознаграждение финансовому управляющему;
- выявлена необоснованность признания гражданина банкротом;
- физическое лицо является платежеспособным.
Все законы постепенно дополняются и меняются, если это нужно для защиты интересов государства, граждан, юридических лиц и предпринимателей. Закон № 127-ФЗ тоже не идеален. Поэтому почти каждый год в него принимают несколько поправок.
Пример такой работы законодателей стало введение с сентября 2020 года процедуры упрощенного банкротства граждан и ИП через МФЦ.
Законопроект, который сейчас предлагает Правительство РФ, кардинально меняет весь механизм банкротства. Вводятся новые понятия, корректируется механизм назначения управляющих, все должники распределяются по нескольким группам, а реализацию имущества предлагается проводить через маркетплейсы.
Новый закон о банкротстве: что ждет должников — физических лиц в 2021 году
В пресс-службе тамбовского УФСИН отметили, что предприятие подчиняется непосредственно федеральному центру и к ним никакого отношения не имеет.
В поселке Садовый учреждение является градообразующим, оно было создано для удовлетворения потребностей уголовно-исполнительной системы в продуктах питания, обеспечения продовольственной безопасности и обеспечения трудовой занятости осужденных. К слову в прошлом году там освоили новое производство – молочной продукции.
МОСКВА, 17 ноября. /ТАСС/. Вице-премьер РФ Дмитрий Григоренко поручил Минфину, Росимуществу, Минпромторгу, ФНС и ФАС до конца 2021 года акционировать или ликвидировать действующие федеральные государственные унитарные предприятия (ФГУП).
Согласно проекту, торги на повышение цены заменят англо-голландские аукционы — «качели», когда в рамках одной торговой сессии происходят торги на повышение с разворотом на понижение и снова на повышение и возможностью подключения участников в ходе торгов.
Как ни странно, но, чтобы избавиться от долгов по причине невозможности оплачивать ежемесячные платежи, тоже придется заплатить. Сделать это можно и бесплатно, через МФЦ (с 1сентября 2020 г.), но лишь малая часть граждан подходит под критерии внесудебного банкротства. Их также рассмотрим в статье.
По данным системы СПАРК, ФГУСП «Ростовское» занимается выращиванием зерновых культур. Как сказано на сайте организации, речь идет о пшенице, ячмене, горохе и семенах подсолнечника.
Там также отмечалось, что в отчеты для правительства Минэкономразвития (ранее курировал Росимущество) включает данные только о десяти крупнейших АО – всего 1% от общего числа.
Форма предназначена исключительно для сообщений о некорректной информации на сайте ФНС России и не подразумевает обратной связи. Информация направляется редактору сайта ФНС России для сведения.
Расходы за публикации несет, тот кто подал заявление о банкротстве, т.е. гражданин-должник. Стоимость зависит от количества кв. см., которые займет публикация (в 2021 г. цена кв.см. газеты Коммерсант равна 243,72 руб.) и введенных процедур, так как сведения о каждой должны быть внесены в печатное издание.
Мобилизованных предпринимателей в РФ освободили от статистической отчетности
Бизнесмены, призванные по частичной мобилизации, освобождаются от предоставления обязательной статистической отчетности на время военной службы, сообщает пресс-служба правительства России.
Если в рамках мобилизации одновременно призваны единственный учредитель и руководитель, то информация о субъектах будет направляться в Росстат Федеральной налоговой службы.
Данное решение является частью комплекса дополнительных мер поддержки мобилизованных, среди которых: отсрочка по уплате налогов и страховых взносов, увеличение сроков подачи налоговых деклараций и финансовых отчетов, сообщают «Ведомости».
Также правительство РФ утвердило постановление о расчете страхового стажа для мобилизованных граждан, добровольцев и контрактников. Участие граждан в СВО будет засчитываться в страховом стаже в двойном размере.
Как долго будет действовать мораторий?
Премьер-министр сообщил, что мораторий будет действовать полгода и коснётся как организаций, так и граждан, в том числе индивидуальных предпринимателей. Таким образом, мораторий будет действовать с первого апреля 2022 года до первого октября 2022 года. Однако на этом его действие может и не прекратиться.
Пунктом 1 ст. 9.1 Закона «О несостоятельности (банкротстве)» предусмотрено право Правительства РФ на продление срока действия моратория в случае, если послужившие основанием введения меры обстоятельства не были устранены.
Что изменится для должников, подпадающих под действие моратория?
Подчеркнем, что за должниками всё же сохраняется право на обращение в суд с заявлением должника о признании банкротом, однако сами кредиторы не смогут этого потребовать в силу действия моратория. Более того, согласно того же пункта 1 статьи 9.1 Закона ЛЮБОЕ лицо, подпадающее под действия моратория, может заявить об отказе от применения в отношении него моратория. Для этого должнику необходимо внести соответствующие сведения в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве (ЕФРСБ).
ВАЖНО!
После того, как заявление об отказе лица от применения в отношении него моратория будет опубликовано, действие данной меры более на него не распространяется. Действие ограничений прав и обязанностей (о них — далее) в отношении него и его кредиторов не применяются.
Теперь подробнее остановимся на том, за счёт чего всё-таки облегчается жизнь должников во время действия такого вспомогательного механизма.
Согласно п. 3 ст. 9.1 Закона, во время действия моратория:
- С руководителя должника снимается обязанность по обращению с заявлением должника в арбитражный суд. Следовательно, снимаются и другие обязанности, вытекающие из обозначенной;
- На должника не начисляются неустойки/штрафы/пени и иные санкции за неисполнение или ненадлежащее исполнение долговых обязательств;
- Действует запрет на обращение взыскания на заложенное имущество, в том числе во внесудебном порядке;
- Приостанавливается исполнительное производство по имущественным взысканиям по тем требованиям, которые возникли ещё до введения моратория.
Предприятие «Тамбовское» в четвертый раз пытаются признать банкротом
Инициировать процесс может как сам должник, так и его представитель — адвокат, арбитражный юрист. С подобным заявлением в суд может обратиться и кредитор.
Алгоритм действий
При отсутствии средств на погашение долговых обязательств достаточно подать заявление, к которому приложить документы (и копии), подтверждающие задолженность.
Заявление принимается к рассмотрению при наличии следующих оснований:
долг превышает 500 тыс. рублей;
период просрочки — более двух месяцев.
Если в суд обращается индивидуальный предприниматель, предварительно направляется уведомление в Единый реестр сведений банкротств (ЕФРСБ), и только через 15 дней подается заявление.
Кроме того, для возбуждения процесса потребуется пополнить депозит арбитражного суда на сумму 25 тыс. рублей — в размере гонорара финансового управляющего.
Необходимая документация
Для проведения судебной процедуры банкротства необходимо представить следующие документы:
Расчет задолженности с указанием процентов, штрафных санкций и основной суммы долга. Сюда же прилагаются оригиналы (заверенные копии) документов, послуживших основанием для расчета (акты сверок, договоры и прочие).
Выписка из ЕГРИП. Срок действия — 5 дней до даты обращения в судебные органы.
Перечень должников и кредиторов. Перед созданием документа следует ознакомиться с правилами его составления (Приказ Минэкономразвития от 05.08.2015 г. No 530). Иначе суд может казать в приеме заявления.
Опись имущества должника. Составляется также в соответствии с Приказом No 530. В перечень включается все движимое и недвижимое имущество, находящееся в собственности должника. Если какое-либо имущество находится в залоге, либо под арестом, этот факт также отражается в документах.
Документально оформленная информация обо всех сделках с движимым и недвижимым имуществом, проведенных в течение последних трех лет.
Если должник является членом акционерного общества, прилагается выписка из реестра акционеров.
Налоговая декларация или справка 2 НДФЛ за последние три года.
Выписки со всех имеющихся банковских счетов.
Копии СНИЛС и ИНН.
Выписка из индивидуального лицевого счета застрахованного лица. Можно распечатать на сайте Госуслуг.
Решение Центра занятости о присвоении гражданину статуса безработного, если он состоит на учете.
Документы, подтверждающие семейное, имущественное положение должника (копия свидетельства о браке, о рождении детей, о разводе и прочее).
Квитанции об оплате услуг финансового управляющего.
Квитанция об оплате госпошлины (300 рублей).
Списание долгов производится только после реализации имеющегося у должника имущества, которое подлежит взысканию.
Банкротство не является гарантией полного освобождения от финансовых обязательств. Даже по окончании процесса граждан должен будет:
вносить платежи в счет возмещения вреда причиненного жизни и здоровью;
оплачивать текущие счета;
обеспечивать выплату денежных средств по трудовым договорам, если у ИП имеются наемные работники;
возмещать моральный вред, если его не взыскали ранее;
погашать алиментные обязательства;
возвращать финансовые средства в случае признания совершенных должником сделок недействительными.
Кроме того, у него возникает обязанность сообщать о состоявшейся процедуре банкротства при оформлении нового займа или кредита (в течение 60 месяцев). Также в течение трех лет банкрот не сможет занимать руководящие посты, быть начальником либо учредителем юридического лица.
Все сделки должника, размер которых превышает 300 тыс. рублей совершенные в течение предшествующих 36 месяцев, будут подвергнуты тщательной проверке. При возникновении подозрений на умышленное сокращение имущества финансовые операции могут быть признаны недействительными.
Заключение
В закон о банкротстве физических лиц внесены изменения, благодаря которым процедура значительно упростилась.
Заявление о признании банкротом гражданин может подать в МФЦ либо арбитражный суд (в зависимости от суммы долга).
Все законы постепенно дополняются и меняются, если это нужно для защиты интересов государства, граждан, юридических лиц и предпринимателей. Закон № 127-ФЗ тоже не идеален. Поэтому почти каждый год в него принимают несколько поправок.
Пример такой работы законодателей стало введение с сентября 2020 года процедуры упрощенного банкротства граждан и ИП через МФЦ.
Законопроект, который сейчас предлагает Правительство РФ, кардинально меняет весь механизм банкротства. Вводятся новые понятия, корректируется механизм назначения управляющих, все должники распределяются по нескольким группам, а реализацию имущества предлагается проводить через маркетплейсы.
Большая часть изменений касается юридических лиц и ИП, полномочий арбитражных управляющих. Но и для граждан-должников, планирующих подавать на банкротство, также есть несколько важных изменений. Подробнее о них читайте ниже.
Физических лиц и ИП это нововведение не коснется. Как и раньше, для них будут предусмотрены три возможные стадии – реструктуризация долгов, мировое соглашение и реализация имущества.
У юридических лиц теперь не будет наблюдения, финансового оздоровления и внешнего управления, так как эти процедуры крайне редко являются эффективными.
Сейчас управляющий назначается из числа кандидатур СРО, которое должник укажет в заявлении. В этим нередко возникают проблемы, так как управляющий может отказаться подать свою кандидатуру на утверждение суда.
Управляющие будут назначаться на основе рейтинга. Каждое СРО будет обязано представить не менее одной кандидатуры, после чего выбор из всех кандидатов сделает компьютерная система суда. Если СРО откажется представить кандидатуры управляющих для выбора, оно рискует перейти в более низкую группу, а потом и вообще потерять статус.
Важные новшества ожидаются в размере вознаграждения управляющих, так как оно выплачивается за счет должника. Вот что нового может ждать граждан-должников.
100 тыс. руб. должен будет заплатить должник в качестве вознаграждения финансовому управляющему за каждую процедуру банкротства (сейчас эта сумма 25 тыс. руб.).
Изменится размер выплат управляющему от стоимости реализованного имущества. Он получит:
- 10% при стоимости реализации до 1 млн. руб.;
- 7% при стоимости реализации от 1 до 10 млн. руб.;
- 5% при стоимости реализации от 10 до 100 млн. руб.;
- 2% при стоимости реализации свыше 100 млн. руб.
Сейчас управляющий берет 7% при любой стоимости реализованного имущества. Естественно, если у должника вообще нет активов под реализацию, управляющий получит только фиксированное вознаграждение.
Мы советуем не тянуть с подаче заявления на судебное банкротство. С принятием нового закона, списать долги станет дороже.